借：庫存商品——××實物負(fù)責(zé)小組(調(diào)入方) ××× 貸：庫存商品——××實物負(fù)責(zé)小組(調(diào)出方) ××× 借：商品進(jìn)銷差價——××實物負(fù)責(zé)小組(調(diào)出方) ××× 貸：商品進(jìn)銷差價——××實物負(fù)責(zé)小組(調(diào)入方) ×××

我給你發(fā)了一個模板，你看一下。

老師，是這樣的，公司是做醫(yī)療器械的，a產(chǎn)品進(jìn)價10元，共送到醫(yī)院100件。賣給醫(yī)院15元，醫(yī)院物料科簽收后，讓我們再把貨物拉回自己的庫房，因為他們沒那么大地方。每月不是按照他簽收的單據(jù)結(jié)賬，而是按照實際使用量結(jié)賬，我們也按實際使用量開發(fā)票。您看怎么操作好呢？我想的是再設(shè)立一個醫(yī)院庫房，開具異價調(diào)撥單，月底按實際使用情況再開銷售單。您覺得怎么做分錄好，我們有個類似管家婆的管理庫存的小軟件，這樣調(diào)撥，會影響成本價嗎？

你好同學(xué)，其實這個這樣吧，您什么時候開發(fā)票，什么時候確定收入就可以了。

您調(diào)撥來調(diào)撥去的，我估計后期就亂套了，還不如什么時候開發(fā)票，什么時候確定收入結(jié)轉(zhuǎn)成本呢？

醫(yī)院會讓我們提供一個隨車同行單，就是按15元的價格?每月送貨量開給他們的。現(xiàn)在同事把銷售票開的15?每月的送貨量。這樣因為不是實際使用量，和銷售發(fā)票也對不上。

那你就不如自己做一個明細(xì)表兒，然后做一個記錄，然后呢，就跟外賬沒有關(guān)系了。

老師，給醫(yī)院的隨車同行單自己做表格嗎？

正常，只要醫(yī)院沒有嚴(yán)格的要求，那個同行單你可以自己設(shè)計的。

謝謝老師

祝您生活愉快開心快樂