00:10:00
問題已解決
你好老師，應付職工薪酬科目當月發生的工資當月計提，下月發放沖銷，每月計提和沖銷的金額都是一樣的，那么為什么會有余額呢？有余額正常嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是的，當月計提和下月沖銷金額是一樣的，不應該有余額
2022 05/19 10:20
84784948 
2022 05/19 10:22
老師，你看一下應付職工薪酬明細賬
84784948
2022 05/19 10:22
我沒做錯賬吧？
夏天老師 
2022 05/19 10:26
你要查下之前的帳，月底計提的話月底余額應該和你的計提余額一致，也就是之前你少計提了
84784948
2022 05/19 10:27
是這樣的，比如：3月份計提3月份工資5萬，發放2月份工資4萬，這樣應付職工薪酬不就有余額了嗎
夏天老師
2022 05/19 10:30
是會有余額，我之前想成你當月發放了，你現在是余額數目不對，你計提3月的工資，余額就應該是5萬，因為發2月的工資在2月就計提了
84784948
2022 05/19 10:31
沒有少計提，有的也已經補提進去了
夏天老師
2022 05/19 10:32
你看你12月發放那一筆，那里應該余額就是0，結果你是借方余額，就說明那里就少計提了
84784948
2022 05/19 10:46
12月份的工資在12月計提了，這是1月份發放的時候，1月份也計提了一筆1月份的工資呀
84784948
2022 05/19 10:47
老師你看我這個賬上有余額沒錯的吧？因為本月和上月的工資有變動的，人員也有變動，不可能是每個月的工資都一樣的。但是我計提和發放的工資都是一樣的
夏天老師
2022 05/19 11:14
1月份的余額應該和1月份的計提數字是一樣的啊
84784948
2022 05/19 14:22
但是我1月份發放12月工資，沖銷了應付支付薪酬
夏天老師
2022 05/19 14:28
1月份沖抵了之后你看你的余額還在借方啊，你沖抵之后在計提之前余額是沒有數字的
84784948
2022 05/19 14:30
1月份結賬余額貸方1100，就是說應付職工薪酬貸方有余額是可以的吧？
夏天老師
2022 05/19 14:32
有余額可以，你余額的數字不對啊
閱讀 320
描述你的問題，直接向老師提問
1042
意見反饋
