是2021年的第一季度的增值稅報表，是換算成3%收入填寫負數發票嗎？

你好 上一個季度開的你稅率是多少？是1%的嗎？

上一個季度應該稅率還是1%的，換算成1%的不含稅的銷售額就可以的，你的發票上面的不含稅銷售額有的 不換算

老師，開的1%的，免稅怎么填寫，是換算3%還是填匯總表的1%

你好，1%的不含稅的銷售額，在第十欄里面填寫就可以啦，不需要換算成免費的，也不需要換算成3%的，按照1%的銷售額來就行。

老師，那稅額現在第幾欄次？

出現在其他免稅銷售額還有小型微利企業減免。

那老師，免稅額也不用換算吧？

不用換算的，系統自動出來的，默認的是3%。

老師，你看我不換算就比對不符了，匯總表稅額是4519.80，之前在大廳申報3%稅額是13559.41就提示比對不符了

是填寫哪個數據呀，

負數發票金額、稅額分別是多少？

負數金額-451980.2 稅額-4519.8匯總表上的

沒有其他的銷售額嗎？這種情況下得去稅務局修改，只要你的銷售額是負數的話，自己申報不了。

第十欄填寫這個負數金額，然后免稅稅額是按照這個負數金額乘以3%來的。

老師我是說我們去大廳申報了比對不符，免稅銷售的填寫哪個？注意看下比對信息

-451980.2 里面的比對信息不一致是因為它的那個稅額不對，他稅額是按照3%來的， 然后他比對的又是按照你的價稅合計比對的 你看下第一行最右邊的那個表格，它的稅額是不是你填寫的3%的稅額，然后它下面的稅務局代開，或者是自己開的普通發票，稅額又是按照1%的來，所以差異就在這里

就是差異稅額，3%的稅額填寫了比對不符，就是免稅的稅額那里

對的是的，你不能填寫1% 它默認的就是3%。

就是填寫3%系統才比對不符呀？

你好，系統里面默認的就是3%，你沒法填寫1%的

所以你去稅務局大廳可以強制比對的，不需要看這些