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問題已解決
個人打款到我的公司作為借款，但是借款的這些錢并不是通過我的公司還的，而是別的企業打款到我的公司進行償還，個人打款是借：銀行存款，貸：其他應付款 我公司是人力資源公司，如果在收到別的企業打款確認收入時就要結轉成本，結轉成本借：主營業務成本，貸其他應付款，支付出去時借：其他應付款，貸：銀行存款，但這樣做分錄就相當于我沒有進行還款啊，其他應付款還是最開始的余額，這該怎么做分錄呢？ 不要問我與這個問題無關的問題，我只想知道分錄怎么能做平，以這個分錄來看，其他應付款的金額一點都沒有消下去
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你好！這個只是借款，不算是成本了
2022 05/16 15:51
84785004 
2022 05/16 16:28
人力資源公司，企業打進來的款項就是借主營業務成本貸其他應付款，然后通過這個來歸還之前的款項，想知道怎么能平賬，也不能借主營業務成本貸銀行存款，因為這是上個月已經支付完的款項了，這個月要是貸銀行存款的話，就支付重復了
宋生老師 
2022 05/16 16:38
你好！你上個月銀行付出時候怎么做的分錄
84785004
2022 05/16 18:18
在上月我做了一筆借：銀行存款，貸：其他應付款，這是借款時候的，之后確實有企業打款進來可以進行還款了，然后因為當月沒有確認其他企業的這筆收入，直接在上月借：其他應付款，貸：銀行存款，將款項歸還，等到這個月才確認的收入，結轉的成本，所以現在結轉成本也不能貸方是銀行存款了，那樣科目余額表銀行存款科目也對應不上了，所以還有其他的方法能平的嗎？？
宋生老師
2022 05/16 18:41
你好！這一收一付之間，你們應該有留一部分作為收入的吧
84785004
2022 05/16 19:20
是的，在上月個人打款我公司賬戶做的是，借：銀行存款，貸：其他應付款
然后也是在上月，其他公司打進來錢了，就是用于還款使用的，也是在上月做的還款分錄。借：其他應付款，貸： 銀行存款
但是上月沒有確認收入，本月需要確認收入，在結轉成本的時候，也不能直接借：主營業務成本，貸：銀行存款，因為上月已經進行還款了，而對于其他應付款科目，本月要么不做這個科目，要么就要做兩個其他應付款，才能平賬，所以不知道有沒有什么好的方法
宋生老師
2022 05/16 19:44
你好！像這種服務型的公司你們的成本最主要就是人工了
84785004
2022 05/16 19:45
您就告訴我怎么可以平賬就可以
宋生老師
2022 05/16 19:49
你好！你收到的時候，借銀行存款 貸其他應付款
然后支出的時候，借其他應付款 貸銀行存款 主營業務收入 應交稅費
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