某企業2020年10月31日核對銀行存款項目，當日銀行對賬單上顯示的本企業存款余額為681 600元，企業銀行存款日記賬余額為691 600元，經逐筆核對，沒有錯賬，只發現以下未達賬項： （1）10月26日企業開出轉賬支票3 000元，持票人尚未到銀行辦理轉賬，銀行尚未登記入賬。（2）10月28日企業委托銀行代收款項4 000元，銀行已收款入賬，但企業未接到銀行的收款通知，因而未登記入賬。（3）10月29日企業送存購貨單位簽發的轉賬支票15 000元，企業已登賬，銀行尚未登記入賬。（4）10月30日銀行代企業支付水電費2 000元，企業尚未接到銀行的付款通知，故未登記入賬。