老師，我們公司有有一筆工資從2018年到2020年累記一共有100萬少計提了即實際多發了，但是匯算清繳時沒有調，按計提數填的工資。到21年我接手了這家公司的賬，直接通過未分配利潤調了這比數，導致利潤表中的凈利潤和資產負債中的未分配利潤這個數不一樣，我今年匯算清繳時工資是不是也得把這100萬算到今年工資中 你好同學，本年要進行匯算清繳調整 老師調增嗎？ 負債表中的未分配利潤數同利潤表中的凈利潤不同會有風險嗎 老師麻煩回一下

老師麻煩幫我看看這個問題怎么處理合適？

你好！這個有調整，不一致是正常的 還有，嚴格來說，你要重新更正申報之前的年報

哈哈！老師你還是很專業的哈！

嗯以前的報表是以前會計報的吧！就不想動那么多了，也就是我接手2021年調到未分配利潤的這個100多萬工資數具體在匯算清繳哪個表調呢？

你好！你21年的工資有多少金額

我們是一年才發一次工資，2021年一共計提了340多萬，到2022年1月實際發了404萬，由于又是高企有153萬可以加計扣除，不算那個100多萬的工資賬上虧了有200多萬了，這樣算下來虧400多萬了擔心虧的有點多哦

你好！你為啥會少計提那么多？

老師回答10個問題咱就沒到交流了吧！嗯，車間忙時是臨時請了些人干的平常都沒給財務說，到年底發工資的時候才知道的當時都傻眼了，估計以前也是這樣產生的。現在這個問題我很糾結不知如何處理才好？

并且都是按小時計費的工資都挺高，讓他們開勞務費都不愿意開所以就計工資了，就多出了那么多！

你好！不是，實際上是新的問題要重新提問。因為老師的收入是按數量來的。你問10次，對老師也是1個問題。 你這些沒有發票，就不要稅前扣除了

哦！老師也就正常計提的數340萬本年度稅前正常扣除，沒計提多發的64萬本次匯算不扣除。但是我調到未分配利潤的以前年度多發的那100萬呢？本年正常扣除嗎？

你好！是的。64本次不扣除 這個多發的，稅務局查到肯定讓你修改以前的

老師！是這樣的嗎

您好！是的。64本次不扣除