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問題已解決

老師,請問一下收到稅務局,上個月認證的進項發票留底稅額,怎么做會計分錄?

84784947| 提問時間:2022 05/09 21:59
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王超老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,中級會計師
你好 計算留抵稅額時:借:應收留抵稅額退稅款,貸:應交稅費—應交增值稅—留抵稅額退稅。收到實際退稅后:借:銀行存款,貸:應收留抵稅額退稅款。
2022 05/09 22:00
84784947
2022 05/09 22:02
老師,我本想做進項留底的,之前沒有做留底稅額退稅款呢,要修改上個月的嗎
王超老師
2022 05/09 22:05
這個不需要的,這個你都退稅了,就不需要修改的
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