我沒有說借方呀，我是說2020年的貸方期末數不是2021年的期初數嗎，然后2021年計提的數是不是全部都要加起來就是想知道包不包含2021期初

同學您好，不包含的

為什么不包含呢，不是計提沒發也計入下一年累積嗎

實發部分給了寬限期至匯算清繳前，但賬賬載數據以會計利潤為基礎的。

匯算清繳也沒有發呢？這個問題就是以前掛社保多計提的沒有發以后也不發，這個要怎么做呢

沒有發你要沖減計提的費用，把會計利潤算清楚算，報表做對，再填納稅申報表

這個以前他們做的我也不好改動呀，我調增就好了就讓它一直掛著不行嗎

你好，可以的，一般沒問題

那舉個例子，比如2019年匯算工資調增了4000塊，然后2020年計提了20000，那么合計就是24000了，我做2020年匯算是不是調增24000了

2019年與2020年是分開的，這不能混在一起

那意思是我這個2020年報的是錯得了？應該調增20000就可以

是的，會計分期是一個基本的假設

那現在我要報2021年的，2021年沒有計提，那么我現在這個賬載是填0嗎，整個工資薪酬的調整明細表全部填0嗎

您好，是的，一般是這樣子操作

那去年那個24000的我不改了就這樣了沒有什么事吧

那固定資產折舊明細那張表呢也是按原來的數全部填進去嗎？已經折舊完了2021年沒有折舊了，是按原來的抄進去還是全部填0

沒提折舊就是填0就可以的

那2020年的匯算也沒折舊填了跟2019年的一樣了

是的沒錯， 是這樣的