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2020年11月抵扣的材料發票出現失控，2021年2月進行進項轉出，補繳了稅款，如何寫會計分錄
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你好，那你說明你需要補交增值稅，如果不交的話，就是
借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅
貸應交稅費，未交增值稅再
借應交稅費未交增值稅
貸銀行存款。
2022 05/06 11:29
李霞老師 
2022 05/06 11:29
那你這個發票失控的話，嗯，那你之前進的貨物還算數嗎。
84784986 
2022 05/06 11:34
肯定不算了
84784986
2022 05/06 11:35
就這個發票如何寫會計分錄
李霞老師
2022 05/06 11:39
增值稅的憑證我一開始發給你了，然后滯納金的話，你直接借營業外支出貸銀行存款就可以的。
84784986
2022 05/06 11:46
就這樣好了嗎？
李霞老師
2022 05/06 11:50
同學很棒，就是這樣做的。
84784986
2022 05/06 11:51
那和企業所得稅有關聯嗎？
李霞老師
2022 05/06 11:55
你好同學，你這個的話，嗯，我剛才問你一句話，就是這個意思，你們稅管員兒的話，他沒讓你調整，嗯，所得稅這塊兒嗎。
84784986
2022 05/06 11:57
2020年11月進來的材料發票抵扣了，2021年2月份發票失控進行了進項轉出，現在稅款已經繳納啊，如何操作
84784986
2022 05/06 11:58
購入時我寫了借原材料 ?應交稅費 ?貸應付賬款
李霞老師
2022 05/06 12:04
你好，但我想問的是你有沒有實際采購這個原材料，如果實際采購的話，你不需要沖減這個采購的這個憑證的。也就是說不影響你的所得稅的。
84784986
2022 05/06 12:31
實際采購了這個原材料啊
84784986
2022 05/06 12:33
那就按照你說得那幾筆分錄寫就可以了吧
李霞老師
2022 05/06 12:38
對，那你按照我說的那幾筆憑證做就可以了，不需要考慮所得稅這塊兒了。
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