之前沒有計提呢

那你之前做憑證了嗎？

沒有做憑證呢

你只是說當時申報繳納了沒有，啥也沒做，那你現在你這樣吧，你退的那個金額呀，你可以這樣借銀行存款，貸應交稅費，應交城市維護建設稅。然后呢，你再借應交稅費，應交城市維護建設稅，貸稅金及附加。

咱們一開始正常交的話，咱還要計提和發放 借稅金及附加，貸，應交稅費，應交城市維護建設稅， 借應交稅費應交城市維護建設稅，貸，銀行存款。