老師，是異地預繳的，老師，前期有預繳增值稅留存，本期可以抵嗎？我們退稅時不符合條件，不知道抵稅行不行呢

可以的，可以抵扣的

填寫附表四的實際抵扣金額，還有主表28欄就可以。

老師，這個應該怎么填呀，期初余額是預繳的嗎？

本期發生額填寫的是這一次預繳的

你現在看一下主表需要交多少增值稅的？

老師，本期發生額是自動帶出來的，主表要交的是本期銷項14518.48－上期留抵1062.04=13456.44，沒有進項

實際抵扣金額你填寫13456.45

老師，期末余額是下期還可以再抵是嗎？開票的本期沒有進項也可以這樣抵嗎？

哦，對的是的，以后可以抵扣的。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快