但是我做的3月資產負債表應交稅費的金額是不把3月的增值稅包含在內的，為什么呢？ 是結轉有問題? 資產負債表的應交稅費金額是（2021年12月的增值稅及附加稅87905.23元+1月的增值稅入附加稅退回1845.91+2月沒有+3月附加稅40元）

我看你應交增值稅余額是對的

資產負債表這樣有問題嗎？我也看了是對的，但是資產負債表的的應交稅費不是（資產負債表中的應交稅金總額=主營業務稅金及附加(營業稅、城建稅、教育費附加)+所得稅+增值稅應納稅額+管理費用中稅金(土地使用稅、印花稅、房產稅、車船使用稅)這樣求的數嗎，但是現在就是不包含3月的增值稅在里面呢？

我有看了下，你3月的應交增值稅余額在借方，所以應交稅費余額沒有這一項，你們給我看下你3月份沒結轉增值稅之前，增值稅的三級明細余額嗎？

，這是輕出未交增值稅的明細，

那你3月到底是要交稅的？還是留抵的？

不留抵，三月是要交增值稅的！

那那個結轉分錄做的沒問題，你的余額是借方，那就是上期有留抵

再就是，你退回的增值稅怎么做分錄的， 正確的是， 借:銀行存款 貸:應交稅費-未交增值稅（延期繳納，后期繼續交） 如果直接減免不用交 借:銀行存款 貸:營業外收入/其他收益（不影響應交稅費余額）

退回的增值稅分錄沒有錯，如你說的延期繳納分錄一樣

那你這還奇怪了 給我看一下2月末的余額

3月建賬的，就是第一發的圖片給你的明細賬，全部了

那你建賬的期初余額怎么錄的