1.只是繳納的時候做這樣的分錄嗎？ 2.要不要先計提稅金呢？

你好 1，是的，是這樣的 2，內賬不用先計提?

內賬沒有計提任何稅金，但是應交稅費科目下有余額，生成的資產負債表應交稅金是有數的（跟外賬金額不一樣）。要做什么處理？（外賬一月份和二月份和三月份的增值稅延緩了，實際要交的數在報表應該是要體驗出來的吧）

你好，既然內賬沒有計提任何稅金，那資產負債表應交稅費就不應當有數據啊

因為我們的收入分錄和采購分錄都生成銷項、進項稅額。是不是就不應該設置稅額？

你好，內賬的購進，銷售都是含稅金額處理，不需要做價稅分離處理啊?

好的，那一月至三月暫緩的稅費還要計提嗎？資產負債表是不是要體現出來？

你好，一月至三月暫緩的稅費，需要計提 需要在資產負債表體現的?

好的，謝謝老師 如果公司是12月收的貨，1月才收到發票，沒有做暫估，這樣外部審計有什么影響？審計公司會讓做什么呢

你好，外部審計有什么影響（這個不清楚，抱歉）