沒有，是以前的賬，不知道怎么查

你好，那就需要去查應交稅費明細賬，查明具體的原因，才知道該如何處理的?

好的，謝謝老師，請問匯算清繳的課件在哪里看呢

你好，你可以在學堂搜索?匯算清繳，就有相關課程出來了?

好的，老師，請問本月有銷項，之前有留抵稅額，本月要結轉增值稅嗎

你好，需要做增值稅的結轉分錄?

老師，請問怎么結轉呢

你好，本月有銷項，之前有留抵稅額，哪個金額更大呢?

老師，是留抵金額大

你好，本月有銷項，之前有留抵稅額，留抵金額大，結轉的分錄是 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， 貸：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）

老師，只要做這一筆就可以是嗎，如果留抵小的話，反過來做是嗎，那正常情況有進項和銷項的話怎么結轉呢

你好，本月有銷項，之前有留抵稅額，留抵金額大，這種情況只需要做上面一筆分錄 如果留抵小的話，結轉分錄是 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， 貸：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）， 貸：應交稅費—未交增值稅

正常情況有進銷項沒有留抵，就加個進項就可以是嗎

你好，是的，是這樣的

老師，本月進項比銷項大怎么結轉呢

你好，本月進項比銷項大，結轉分錄是 借：應交稅費—應交增值稅（銷項稅額）， 應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅） 貸：應交稅費—應交增值稅（進項稅額）

就做這一筆就可以是嗎

你好，是的，是這樣的

老師，請問如果正常，直接做這一筆行嗎借：應交稅費—應交增值稅（轉出未交增值稅）， 貸：應交稅費—未交增值稅，摘要怎么寫呢

你好，不可以。遺漏 了一筆銷項稅額，進項稅額的結轉分錄。 摘要可以是：結轉未交增值稅