那這個分錄補做的話，月末要不要結轉呀

你好，月末需要結轉的，如果你是按月結轉，需要結轉，如果是年末的話不用管。

就是12月份我放在待認證進項稅額里面，然后1月份忘記做這個抵扣的分錄了，但是我1月份進項稅額的總數字含了這筆數字，我現在把這個抵扣的分錄補做在三月份。我該怎么結轉？

借應交稅費應交增值稅轉出未交增值稅 貸應交稅費應交增值稅進項

老師像工程施工科目有余額，需要做平嗎？

你好不需要的，這個是未完工的。

可是完工的工程也有余額

你好，那你確認了收入嗎？

你這個工程完工了，確認收入嗎？只要沒有確認收入，他就是沒有完工。

就是收入也拿完了

你好，收入做完了，必須結轉到主營業務成本，借主營業務成本貸工程施工。

就是完工的，有余額的都必須要結轉嗎，但是有個問題，就是不是結轉折舊，我分攤了折舊費，這個也需要結轉嗎

都需要結轉，所有的成本都結轉了。

好的，謝謝老師

不用客氣，工作愉快。