問題已解決
2021年支付房租的時候發票沒有回來,掛在了其他應付款科目。2022年4月收到發票入賬怎么處理?



您好!請問當時你支付的分錄是怎么做的呢?
2022 04/18 15:14

84785040 

2022 04/18 15:16
借記其他應付款,貸記銀行存款

韋老師 

2022 04/18 15:19
2022年收到發票分錄如下
借:管理費用-租賃費
? ? ? ?
貸:其他應付款

84785040 

2022 04/18 15:22
這樣會影響今年的利潤

84785040 

2022 04/18 15:22
以前年度損益調整怎么做憑證呢?

韋老師 

2022 04/18 15:33
借:以前年度損益調整
貸:其他應付款
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調整

84785040 

2022 04/18 15:35
謝謝老師

84785040 

2022 04/18 15:36
那還有進項稅呢?怎么處理

韋老師 

2022 04/18 15:38
借:以前年度損益調整
? ? ? 應交稅費-應交增值稅(進項稅額)
貸:其他應付款
借:利潤分配-未分配利潤
貸:以前年度損益調整
