問題已解決
你好,我想問下就是公司沒有員工,但是為了少交企業所得稅,我想計提工資,如果計提一直不發有影響嗎



匯算清交之前還沒有發下去的話,匯算清繳調增。
2022 04/14 11:20

84785034 

2022 04/14 11:31
匯算清繳不是前一年的嗎,那這個不影響吧

郭老師 

2022 04/14 11:34
你好不影響的,比如你12月份的工資在一月份發放,這樣可以抵扣。

84785034 

2022 04/14 11:36
我還想問就是為了少交企業所得稅暫估一些費用進去在3月,然后我四月再拿這些費用發票回來沖掉,可以嗎

郭老師 

2022 04/14 11:39
可以的,可以這么做的。

84785034 

2022 04/14 11:41
就是暫估時借管理費用貸應付賬款,到四月沖時借應付賬款,庫存現金這樣就可以了是吧

郭老師 

2022 04/14 11:43
你好不可以的,借應付賬款,借管理費用負數,然后重新做。

84785034 

2022 04/14 11:46
就是說暫估時借管理費用,貸應付賬款,等到四月拿到發票,就沖回做借負管理費用,貸負應付賬款,再做借管理費用,貸庫存或者銀行存款這樣是嗎

郭老師 

2022 04/14 11:48
是的是的,是這么做的。

84785034 

2022 04/14 11:49
好的謝謝

郭老師 

2022 04/14 11:50
不用客氣,工作愉快。
