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社保公司和個人承擔部分都是公司支出,請問個人墊付全部社保費怎么做分錄?回頭公司要全部還給個人

84784968| 提問時間:2022 04/12 20:31
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
借管理費用,社保 貸應付職工薪酬,社保 借應付職工薪酬,社保 貸其他應付款 借其他應付款 貸銀行存款 個人應該負擔的,企業負擔了,不允許抵扣所得稅匯算清繳需要調整的。
2022 04/12 20:32
84784968
2022 04/12 20:34
沒有通過公司銀行,個人直接用私人卡交的,怎么做分錄?
郭老師
2022 04/12 20:36
第二個分錄就是的,你們支付報銷給個人做第三個分錄。
84784968
2022 04/12 20:39
您說的所得稅匯算清繳調整,我們沒有收入,現在虧損狀態,還需要調整嗎
郭老師
2022 04/12 20:43
需要不允許抵扣的
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