不超過45萬，就填主表的免稅銷售額即可？

你好，填寫主表第十欄就可以的，其他的都不需要填寫。

老師，有個大問題請教你，在會計問沒老師回答，調賬后全年銷售額是3424602.13，1%稅率，因之前申報錯，所以需要調整改表，補交稅，分別有2個季度未超過45萬免征數是546904.81，我現在要改第四季度的增值稅表，所以（本年累計數）第15、16行填多少？本年累計數第9、10的數填多少數嗎？我改表核算全年的應交稅金是28776.97；那么（本年累計數）20行應納稅額填多少？

分別有兩個季度未超過45萬，這兩個季度的合計是546904.81？

如果是的話，第九欄第十欄本年累計填寫的是546904.81 第15欄等于第一欄的本年累計乘以3%， 第16欄等于第一欄的本年累計1%需要交增值稅小收額乘以2%。

28776.97這個是20欄本年累計的。

是的是的，然后全年3424602.13我補稅10076.13，

第一欄3424602.13han15欄累計數*3%；16欄累計數是3424602.13*2%；20欄累計數等于15欄減16欄？

你全部都是開的1%的 16欄累計數是3424602.13*2% 這個對

20欄累計數等于15欄減16欄 是

是的1%；但是15欄3424602.13*3%減3424602.13*2%就不等我一年實際要交的稅28776.97，15和16欄的3424602.13是不是還要減去未超45萬的免稅銷售額54690.81在乘相關稅率？如果這樣的話就等全年應交稅金28776.97

不減 不到45萬沒繳稅

應補稅款根本沒算進去

但是15欄3424602.13*3%減3424602.13*2%等于20欄34229.93；但是我第三第四季度全年應交增值稅28776.97，第一第二季度未超45萬的免稅銷售額合計54690.81不用交稅，所以我糾結糾結這個15、16累計數欄到底以多少填？

15蘭很確定的告訴你，用第一欄乘以3% 不交增值稅的，沒有在這里面，你可以這個月填寫試一下，你打開這個月的申報表看一下。

老師，你別誤會，我不是不相信你，我現在改表，要的就是本年累計數是3424604.13，但是去年的應交稅費28776.97，所以這個表真的不知道怎么填了

截圖每一個季度的申報表看一下。

老師，拜托你幫幫忙

看一下前兩張 第一章就不對，這個累計249843這個就不對，他應該是零。

她是之前會計會計按照249843報稅交稅了，后面8月改表今年收到退稅，現在要改表補稅，我應該怎么填，老師幫幫忙！！！，還有一次追問我就找不到你了……

是本年累計數是3424604.13，但是去年的應交稅費28776.97， 這個怎么算出來的28776 你這個3424604包不包含免稅的54690。

3424604是含54690、老師幫幫忙，幫幫忙，等會在提問就找不到你了

你好，那你第一欄填寫錯了，3424604減去54690。 第十欄填寫54690。

然后第15欄，第一欄乘以3%， 第16欄，第一欄乘以2%。