無票收入，咨詢服務費

你好在第十欄里面填寫不含稅的銷售額。

填了之后，第19欄，自動顯示3%稅率，在哪里填減2%稅率？

不用填寫減免的2%，忽略這個差異就可以的，直接提交。

老師，這樣填寫就可以，對嗎？

老師，請問有這樣做的分錄？

對 借銀行存款貸，主營業務收入應交稅費應交增值稅借應交稅費應交增值稅貸營業外收入。

第二個分錄是銷售行業，銀行對賬單收到外幣兌換進來貨款，我當月用了無票收入減免稅申報，這樣，分錄怎樣做？

借銀行存款貸主營業務收入。

直接做這個沒有應交稅費的。

能把完整分錄寫一下嗎？有點不明白，謝謝！

你好 這個外幣銷售的是不是出口的業務？

老師，是的

借銀行存款貸主營業務收入， 借主營業務成本貸庫存商品，完整的分錄就是這個。

報了無票免稅，要不要寫分錄？

無票收入具體的是什么業務？內銷的嗎？

如果是的話，借銀行存款 貸主營業務收入， 應交稅費、應交增值稅， 不需要交稅， 借應交稅費、應交增值稅貸營業外收入政府補助。

不是內銷，是直接出口銷售這些貨物

好，那還是按照上面的分錄來做，不行嗎？

老師，這樣對嗎？

出口的免稅的，你的稅額是怎么算出來的？

不管你開不開發票，他的稅率都是零，你這個稅額是怎么算出來的？