可是我們當月沒有開發票，上月銷項減去進項的稅，也是已經繳納了的，這個金額我都不知道從何而來，因為是之前會計申報的，所以看不明白，問一下。

這是附表二的，

這個紅沖專票，自動生成的

對方紅沖的嗎？

對的同學是這樣的

我知道了，那繳納的這筆增值稅，我要怎么做分錄？

就進項稅轉入進項稅轉出

老師，能不能寫下分錄？

借應交稅費——應交增值稅（進項轉出） 貸應交稅費——應交增值稅（進項稅額）