問題已解決
老師情況一2021年我購買米面油實際費用發生了,沒有發票在賬務處理上我按權責發生制計入當期費用了,2022年2月我收到發票,這個可以在2021年的匯算清繳企業所得稅前扣除嗎,需要做2021年的納稅調增嗎 情況二,老師要是2021年我購買米面費用發生了,我沒有在發生時入賬,2022年2月我收到該發票,把費用做到2022年可以嗎,有稅務和財務風險嗎!做到2022年需要納稅調增嗎!



你好,1匯算清繳之前取得了發票,不需要調增,可以抵扣所得稅的。
2金額不大的可以的
沒風險
2022 03/22 07:56

84785034 

2022 03/22 08:14
老師第二種情況這個發票可以算做2022年的費用票嗎

郭老師 

2022 03/22 08:14
你好,如果金額不大的可以啊,沒有風險。
