小規模，普通發票

季度45萬的在第十欄填寫不含稅的銷售額就可以了，其他的不用填寫都是自動出來的。

如果是什么發票都有呢？我們是專票和電子發票都有開

那同事為什么說是年報呢?

你好，你們是個體戶的嗎，還是什么？

匯算清交有綜合所得，匯算清交，也有企業所得稅的，也有生產經營所得的，你們需要申報哪一個？

匯算清繳申報的是上年的數據，不是季度的數據。

我們應該屬于銷售公司，我們是個連鎖，主要是經營藥品，管理藥品門店

年報的話，我該怎么做呢？

匯算清交是查賬征稅的嗎？填寫主表，根據你的營業收入、營業成本、期間費用、營業外收支填寫就可以的，有需要調整的項目嗎？調整哪些？說詳細一點兒。

就是有些進貨和退貨，還有贈品，但是贈品他們是視同銷售處理的，計入商品進銷差價里的

視同銷售的你賬上是怎么做的？

我才來，我好像看他們做的是收入，做個個進銷差價吧

你好，你們單位是超市的嗎？

借銷售費用 貸庫存商品 應交稅費應交增值稅銷項是不是做的？

不是，因為我們沒有進項和銷項，是小規模

不對的，那你沒有申報增值稅嗎？借銷售費用貸庫存商品應交稅費應交增值稅，然后你不需要交稅的時候借應交稅費應交增值稅貸營業外收入。

我才到公司，具體的我也不太清楚操作模式

而且，我從事會計才開始，所以報稅都不會。

那你看一下帳上的分錄，然后再看一下他季度申報的增值稅銷售額，包含這個沒有。

好的，我在哪里可以查這次呢？

我在哪里可以查這些呢？

電子稅務局，我要查詢稅費申報及繳納里面。