問題已解決
老師好!快端午節了,我公司購買了10萬元酒水送禮,取得專票,能否抵扣?如何做賬?有何稅務風險?



你好同學,這個正常來說是不能抵扣的,你應該借銷售費用-業務招待費,應交稅費-應交增值稅-進項稅額,然后貸銀行存款。
2022 03/18 14:56

李霞老師 

2022 03/18 14:56
然后,這個進項稅額要轉出借應交稅費,應交增值稅進項稅額轉出,貸銷售費用。

84784995 

2022 03/18 14:57
老帥,這個不能抵扣嗎?

李霞老師 

2022 03/18 14:59
您好,您這個不能抵扣的,嗯這個不允許的。

84784995 

2022 03/18 15:01
老師,即使取得專票也不能抵扣,對吧。

李霞老師 

2022 03/18 15:04
啊對,你即使取得了專票也不能抵扣。
