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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
我去年12月暫估了成本，但是付了一部分款。今年一月才收到票。怎么做賬呢
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你好，當(dāng)時(shí)暫估的分錄怎么做的？
2022 03/17 12:06
84785001 
2022 03/17 12:07
借 暫估成本
貸 應(yīng)付賬款
銀行存款
郭老師 
2022 03/17 12:07
借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款。
84785001
2022 03/17 12:09
那我上月銀行付款。這月收到的發(fā)票呢？
84785001
2022 03/17 12:10
主要是這個(gè)銀行存款付的我這個(gè)月收到的票不知道怎么做
郭老師
2022 03/17 12:11
你好，借應(yīng)付賬款貸銀行存款。然后再坐我上面那兩個(gè)分錄就可以的。
郭老師
2022 03/17 12:12
上面的分錄雖然用應(yīng)付賬款來(lái)做的，但是并不影響你的應(yīng)付賬款的余額。
84785001
2022 03/17 12:13
這個(gè)月做的話，銀行余額會(huì)對(duì)不上呢。
郭老師
2022 03/17 12:14
上一個(gè)月支付借應(yīng)付賬款貸銀行存款。
84785001
2022 03/17 12:15
12月
借 暫估成本 5
貸 應(yīng)付賬款 3
銀行存款 2
1月
借 應(yīng)付賬款 3
？
貸 主營(yíng)成本5
郭老師
2022 03/17 12:21
一月份這個(gè)分錄不對(duì)，把主營(yíng)業(yè)務(wù)成本改成以前年度損益調(diào)整或者是利潤(rùn)分配。
郭老師
2022 03/17 12:21
借應(yīng)付賬款貸，以前年度損益調(diào)整，這個(gè)沒(méi)有收到碼是沒(méi)有看懂。
84785001
2022 03/17 12:25
1月的分錄
借應(yīng)付賬款20
貸 銀行存款2 @ 就是這里我12月已經(jīng)付了錢(qián)，1月之是收到發(fā)票。這里不太理解
借 以前年度損益調(diào)整5
貸 應(yīng)付5
郭老師
2022 03/17 12:26
你好，紅沖發(fā)票借應(yīng)付賬款貸以前年度損益調(diào)整，這個(gè)看不懂嗎？主營(yíng)業(yè)務(wù)成本用以前年度損益調(diào)整來(lái)代替了。
84785001
2022 03/17 12:28
麻煩老師幫我寫(xiě)一下1月份分錄。可以嗎？
郭老師
2022 03/17 12:29
付款借應(yīng)付賬款貸銀行存款。
發(fā)票到了借應(yīng)付賬款貸，以前年度損益調(diào)整，
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款。
84785001
2022 03/17 12:33
第一個(gè)應(yīng)付賬款按我剛剛的金額是3
第二個(gè)也是3嘛？
第三個(gè)應(yīng)付呢，
麻煩老師幫我標(biāo)一下金額?？梢詥幔?/div>
郭老師
2022 03/17 12:37
付款借應(yīng)付賬款貸銀行存款。3
發(fā)票到了借應(yīng)付賬款貸，以前年度損益調(diào)整，5
借以前年度損益調(diào)整貸應(yīng)付賬款。5已讀
2022-03-17 12:29
第一個(gè)應(yīng)付賬款按我剛剛的金額是3
第二個(gè)也是3嘛？
第三個(gè)應(yīng)付呢，
麻煩老師幫我標(biāo)一下金額?？梢詥幔?/div>
84785001
2022 03/17 12:39
好的呢，謝謝老師
郭老師
2022 03/17 12:40
不用客氣，工作愉快。
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今年一月份收到的上一年度暫估的成本發(fā)票，是應(yīng)該12月就紅沖暫估，還是一月份再紅沖暫估，還是匯算清繳前收到的票都可以入12月份的賬
544 -
老師，麻煩問(wèn)下我去年12月的時(shí)候暫估了一部分成本，今年開(kāi)的票少了，我應(yīng)該怎么做賬呢？
522
-
去年暫估成本10萬(wàn)，今年一月拿回票，分錄怎么做，直接沖紅成本嗎？
6
-
老師，去年盈利做了一部分暫估，今年新業(yè)務(wù)收到的成本票，能不能沖抵那部分暫估呢
548
-
老師，去年的成本票今年收到，發(fā)票是去年開(kāi)的，做了暫估，今年匯算清繳沒(méi)調(diào)增，12月份才拿到去年日期的發(fā)票，該怎么做賬
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- 26．甲公司為增值稅一般納稅人，增值稅稅率為13%。商品銷售價(jià)格不含增值稅，在確認(rèn)銷售收入時(shí)逐筆結(jié)轉(zhuǎn)銷售成本。假定不考慮其他相關(guān)稅費(fèi)。20x8年6月份甲公司發(fā)生如下業(yè)務(wù)： (1)6月2日，向乙公司銷售 A 商品1600件，標(biāo)價(jià)總額為800萬(wàn)元（不含增值稅），商品實(shí)際成本為480萬(wàn)元。為了促銷，甲公司給予乙公司15％的商業(yè)折扣并開(kāi)具了增值稅專用發(fā)票。甲公司已發(fā)出商品，并向銀行辦理了托收手續(xù)。 (2)6月10日，因部分 A 商品的規(guī)格與合同不符，乙公司退回 A 商品800件。當(dāng)日，甲公司按規(guī)定向乙公司開(kāi)具增值稅專用發(fā)票（紅字），銷售退回允許扣減當(dāng)期增值稅銷項(xiàng)稅額，退回商品已驗(yàn)收入庫(kù)。 (3)6月15日，甲公司將部分退回的 A 商品作為福利發(fā)放給本公司職工，其中生產(chǎn)工人500件，行政管理人員40件，專設(shè)銷售機(jī)構(gòu)人員60件，該商品每件市場(chǎng)價(jià)格為0.4萬(wàn)元（與計(jì)稅價(jià)格一致），實(shí)際成本0. 昨天
- 你好老師，我想問(wèn)一下這里的品牌使用費(fèi)5.65萬(wàn)元，是包含稅的，但是她不是屬于現(xiàn)代服務(wù)嗎，稅應(yīng)該是6％呀，為什么這道題后面的解析是按照13％呢。來(lái)源于ai暢學(xué)班預(yù)習(xí)課程里面的模塊一，第五講的講義題目。 昨天
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