但孤獨的也是人工費的嗎？

暫估的也是人工費的嗎？

去年3月份暫估的是主營業務成本-暫估

這個是勞務公司，我就3月份沖回暫估用人員工資沖，這個21年匯算清繳我不知道這個需不需要調增

你好，需要調燈的，你的暫估的成本調增，然后你的人工費在調減

分別在納稅調整明細表，還有職工薪酬明細表。

職工薪酬是調減沖暫估的3萬嗎？

你好，調減的金額是你二年發生的這些。

二二年有人工費是多少？

22年的人工只報了兩個月的1月計提發放33400，2月計提了28900，下月發放，不是直接按30000來調減職工薪酬嗎？

你好，填寫28900的。你發這些計提也是這些，需要填寫這個金額不能直接填寫3萬。

那我3月份紅字沖回暫估3萬后接著在3月寫分錄計提工資這個是計提3月份的工資，借：主營業務成本暫估，管理費用-職工薪酬 貸：應付職工薪酬-職工工資，4月再發放就按借：應付職工薪酬職工工資 貸：其他應付款，這個有問題嗎？

你好，這個主營業務成本應該改成以前年度損益。

是用的小企業會計準則，能用這個科目嗎？

你好，用利潤分配未分配利潤這個科目來代替的。

具體的是該怎么來處理這個沖回30000的暫估成本？

當時暫估的分錄是怎么做的？

借主營業務成本，貸其他應付款

這個是我做在3月份的分錄，我不知道對不對，計提工資的管理費用需要根據3月份的計提工資表來寫

借其他應付款 貸，以前年度損益調整， 借以前年度損益調整， 貸應付職工薪酬，工資 借應付職工薪酬工資 貸其他應付款。

我這樣寫不對是嗎？以前年度損益調整這個科目小企業會計制度沒有

沒有以前年度損益調整的，用利潤分配未分配利潤來代替就可以的。

這兩個科目可以通用的。

那這個沖回的是用分錄是主營業務成本，老師給的分錄看不懂

你好，跨年了，不能直接沖主營業務成本。