那么這個抵扣代繳付的款，怎么做分錄呢？分錄怎么寫呢老師

您好，借采購，貸應付賬款，借應付賬款，貸銀行存款，應交稅費

老師我是問代扣代繳增值稅和所得稅的分錄該怎么寫呢？

您好，給您的分錄里體現了，支付就借應交稅費，貸銀行存款

應交稅費沒有二級科目是代扣代繳增值稅和所得稅的呀？怎么用應交稅費核算嗎

您好，是的，因為是多項稅，所以就用應交稅費過度，也可以用其他應付款

我真是不明白了，你這分錄了，我們公司付給國公司800歐，國外給我們商業發票做賬，我們的分錄已經做了借：管理費用~咨詢費，貸：銀行存款了。現在再幫國外公司代扣代繳增值稅300,代扣代繳所得稅500。請問這個扣代繳納稅怎么做分錄？我真是不明白了，你這分錄了，我們公司付給國公司800歐，國外給我們商業發票做賬，我們的分錄已經做了借：管理費用~咨詢費，貸：銀行存款了。現在再幫國外公司代扣代繳增值稅300,代扣代繳所得稅500。請問這個扣代繳納稅怎么做分錄？

您好，您合同金額是多少？合同約定稅費是誰承擔？

都說是800歐元了，合同上沒說稅費誰來承擔，但是稅務局說我們跟國外公司有業務要幫他們代扣代繳增值稅和所得稅

您好，那您的合同簽訂的有問題，如果按您描述，您不應當支付全額800，需要代扣代繳稅費，剩余部分給對方

但是對方公司不愿意付代扣代繳所得稅呀？我們該怎么做呢？稅務局要求我們公司要代扣代繳增值稅和所得稅呢？這個分錄怎么做呢？

您好，那您計入采購成本，相當于您的采購成本了

什么意思啊？老師，我們當時付800歐元時的分錄，有國外公司給我們提供商業發票做賬的，分錄為借：管理費用~咨詢費800歐元，貸：銀行存款800歐元，現在是稅務局要求我們繳納代扣代繳增值稅300,所得稅500，這代扣代繳的稅國外公司不愿意付了，我們公司自己出，這個代扣代繳增值稅和所得稅的分錄要怎么做才對

您好，那您計入營業外支出，借營業外支出，貸銀行存款

那么老師是不是計入了這個營業外支出，是不得稅前列支的，需要在匯算清繳時做納稅調增呢？

您好，是的，是需要匯算清繳納稅調增

那么老師是不是所有的營業外收入和營業外支出都要做納稅調整呢？

但是老師這個我們公司簽訂的是一項合同，現在計入到營業外收入科目中，是不是不合理呢？不是一般是與經營無關的支出才是計入營業外收入嗎。

您好，營業外收入一般不需要調整

您好，營業外支出也需要具體分析

但是老師您說計入營業外支出是不是不太合適，比較這筆是簽訂合同的業務來的，不是一般是與經營無關的支出才可以計入：營業外支出嗎？