現在我看一月份做好的科目余額表，應交增值稅借方多了0.03，未見增值稅貸方多了0.06，怎么調

我把一月開票計提刪掉憑證先你可能好看點

你好，這樣你看看一共最終的數應交稅費，這個科目最終余額應該是多少，和你現在賬上差多少，直接一筆計提了就可以。

就是不會調，1月計提了4589.11，現在黃色那里不對，不知道怎么調

你好同學，我看你應交稅費的余額是好像比你具體的數要大，那就說明賬上多了點余額呀，我看是貸方余額。

那如果是貸方余額的話，你把應交稅費放在借方，把那個差額寫上，然后貸營業外收入，這個賬就平了。

能下下分錄跟金額嗎？

寫下分錄跟金額嗎

借應交稅費-未交增值稅0.06貸營業外收入0.06。

那應交增值稅那里有個0.03怎么處理呢

你好同學，其實你要看的是最終是應交稅費，這個科目，其實它后面的那些二級科目呀，他們匯總起來最終會得出應交稅費，這個科目只要應交稅費，這個科目是正確的，就可以啦。

現在我按你的錄入分錄，稅金期末借方有個0.03

你好，那你就把那個0.06改成0.03。

借：應交稅金-未交增值稅0.06貸應交稅金-應交增值稅0.03 營業外收入0.03這樣嗎？

這樣就平了，但是合不合理呢？這個分錄

不是，我的意思是你直接借應交稅金未交增值稅，然后0.03。貸，營業外收入0.03。

按你上面錄0.03就是這個樣

未交不調的時候是0.06，現在調了變0.03

現在剩下黃色那里怎么調？

你好同學，我再給您說一下哈，您不要看里面的明細，您主要是看應交稅費這個總科目，只要他是對的就可以了，如果說你光想把里面每一個科目都調平，也沒法調。

總得應交稅金也貸方尾數11才對，現在14呢

借方還有個0.03

我能不能應交增值稅借方跟未交貸方互調呢？

就是借未交增值稅0.03，貸應交增值稅0.03

嗯，我覺得你不要再動了，你再動的話，我感覺可能會動亂了。