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你好老師，上年漏記會務費用發票20000，今年賬務怎么處理，
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同學，你好，通過以前年度損益這個科目來做賬就可以了。
2022 03/14 10:24
84784963 
2022 03/14 10:28
那今年做匯算清繳時，還用調整嗎
劉艷紅老師 
2022 03/14 10:31
不用了，你已經做進去了，就不需要調賬了。
84784963
2022 03/14 10:36
老師，具體分錄能寫一下嗎
劉艷紅老師
2022 03/14 10:40
借：以前年度損益調整?
貸：銀行存款
84784963
2022 03/14 10:43
不用調整利潤和所得稅嗎
劉艷紅老師
2022 03/14 10:45
所得稅就是用以前年度損益來替代了。
84784963
2022 03/14 10:48
直接這樣一筆以前年度損益調整，銀行存款就對不上了
劉艷紅老師
2022 03/14 10:50
做到現金里面吧，你們以前是怎么付的款了？
84784963
2022 03/14 10:52
銀行存款付的會務費20000元，企稅是直接扣款，
劉艷紅老師
2022 03/14 11:04
你這個是銀行存款付的，那只能做到銀行存款里面，如果對不上你就放到現金里面。
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