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實(shí)務(wù)
問題已解決
進(jìn)項(xiàng)大于銷項(xiàng)怎么做賬？寫分錄。下月怎么做賬？
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你好??
你好同學(xué)：
結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額、進(jìn)項(xiàng)稅額 ?
? ?增值稅結(jié)轉(zhuǎn)：
1、結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）
2、結(jié)轉(zhuǎn)銷項(xiàng)稅額：
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅——轉(zhuǎn)出未交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值
下個月自動抵扣留抵的進(jìn)項(xiàng)?
2022 03/12 10:25
84785005 
2022 03/12 10:28
轉(zhuǎn)出未交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)后轉(zhuǎn)出未交增值稅額是借方余額，
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出多交增值 這個是不是負(fù)數(shù)？
84785005
2022 03/12 10:33
進(jìn)項(xiàng)勾選這塊，每個月是看什么情況勾選的？是全部勾選嗎？
玲老師 
2022 03/12 10:36
你好 實(shí)務(wù)中是看自己想抵扣的勾選? 要是勾選多了就會自動留 抵? ?
84785005
2022 03/12 10:37
留底要做賬嗎？
84785005
2022 03/12 10:39
2021年以前年度沒有勾先認(rèn)證，對公司有影響嗎？
玲老師
2022 03/12 10:44
留底 不用單獨(dú)做賬了 后面直接抵扣的?
沒有影響，17年以后發(fā)票都可以勾選抵扣，現(xiàn)在沒有勾選時間限制 了?
84785005
2022 03/12 13:12
購買材料，下一個分錄怎么寫？結(jié)轉(zhuǎn)后的
84785005
2022 03/12 13:15
運(yùn)費(fèi)記入那個科目？
玲老師
2022 03/12 13:17
購買材料下一個分錄是指什么？
購買材料發(fā)生的運(yùn)費(fèi)計入原材料一起。
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