老師你好，這期有銷項稅額

同學你好，按這期的銷項稅額的金額 ，做 借，應交稅費一應增一銷項 貸，應交稅費一應增一進項 沒有抵完的進項留在進項稅額明細中

老師， 我的上期留抵稅額是26,859.86， 本期的銷項稅額是20,018.33， 本期的認證進項稅額是2588.5

這個還需要做增值稅結轉嗎

同學你好 這個還需要做增值稅結轉嗎——是需要結轉的；

老師，這個分錄怎么寫

借，應交稅費一應增一銷項20,018.33 貸，應交稅費一應增一進項20,018.33

老師，你看一下我這個進項稅額，不夠啊

同學你好，之前的留抵稅額不是也在進項稅額明細中么？

老師，那你直接就是用銷項和進項抵扣了，沒有做未交增值稅的結轉是嗎？

同學你好，如果進項大于銷項，是不做未交增值稅結轉的；

老師， 我的上期留抵稅額是3000 本期的銷項稅額是2000 本期的認證進項稅額是160 老師這個分錄怎么做，

給我列出來最好

我的上期留抵稅額是3000——這個金額是在進項稅額明么？

由于當時進項稅大于銷項稅。我沒有做分錄，我也不知道這個在哪里

剛在，進項稅額明細里面查到了，當時認證的稅額

同學你好， 我的上期留抵稅額是3000 本期的銷項稅額是2000 本期的認證進項稅額是160 分錄 借，應交稅費一應增一銷項2000 貸，應交稅費一應增一進項2000