就直接借：管理費用—社保 貸：銀行存款 發工資時就借：管理費用—職工薪酬 貸：庫存現金 后面附的工資單有扣社保跟公積金的，本來應該是按扣完后的那個數字發的，結果會計直接按扣前那個數字做了

?你好；? ? ?現在就做? ? ?借 其他應收款-個人社保? 貸 管理費用 -社保? ?； 然后 工資不扣除? ?個人社保做 ：借營業外支出-個人社保貸? ?其他應收款-個人社保?

好幾年的賬都是這樣做的

查了下之前的分錄好多做的都不行

?你好；? ? ?自己去統計一個明細表 ；然后一起調整下? ?

不調之前的賬可以嗎？還是一定要調整過來，幾年的賬現在來調，報表要做調整嗎

?你好； 一定調整過來。 因為你影響了利潤和所得稅了。 報表和申報表都要改哈? ?

工資不扣除不是多發了工資嗎

?你好； 是的。? ? 或者是單位自己說了公司承擔 也會不扣除。 公司費用 就會增加支出的? ?