發(fā)票來的時候沒有期初數(shù)據(jù)怎么沖減呢？

期初應(yīng)該有預(yù)付或暫估，如果沒有當(dāng)期 借；原材料 應(yīng)交稅費-增值稅-進(jìn)項稅額 貸；應(yīng)付賬款

那不計入期初的應(yīng)收進(jìn)項票需不需要做臺賬呢？

需要做臺賬登記的，另外實物收到了嗎

貨收到了，款沒付，對方也沒開票。這樣如果正常的分錄應(yīng)該是暫估。這個我知道，以前都是表格做的，現(xiàn)在用系統(tǒng)了，期初的數(shù)據(jù)應(yīng)付賬款我知道要記到應(yīng)付款科目下面，但是這樣應(yīng)收的進(jìn)項票把我難住了，不知道這個期初數(shù)據(jù)填到哪里去。

這個不填的，備查賬登記即可

那這個期初就是把應(yīng)付賬款按照客戶分別填入應(yīng)付賬款科目下面是嗎？然后客戶欠我們的進(jìn)項票就另外臺賬備查嗎？

是的，你的理解完全正確，請給個五星好評吧

備查賬怎么做？我沒有做過，有啥格式嗎？

只要符合你的需求能登記哪些票沒有收回，那個供應(yīng)商，買的什么東西就可以了