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問題已解決
發票異常，進行稅轉出，成本也需要轉出，企業所得稅需要補交。憑證怎么做？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
您好
請問款項支付了嗎
2022 02/28 12:39
84784999 
2022 02/28 12:50
貨款已經通過銀行轉過了
bamboo老師 
2022 02/28 13:02
那請問單位用什么企業會計準則
84784999
2022 02/28 15:02
一般企業會計準則
bamboo老師
2022 02/28 15:04
借：以前年度損益調整
貸：應交稅費-企業所得稅
貸：應交稅費-應交稅金——增值稅檢查調整
借：利潤分配-未分配利潤
貸：以前年度損益調整
然后做繳稅分錄
84784999
2022 02/28 19:26
當年的，老師
84784999
2022 02/28 19:27
沒有跨年
bamboo老師
2022 02/28 20:07
借：營業外支出
貸：應交稅費-企業所得稅
貸：應交稅費-應交稅金——增值稅檢查調整
84784999
2022 02/28 21:36
老師，用營業外支出科目，會減少利潤，少交企業所得稅的。不符合企業所得稅稅前扣除要求，不合適
bamboo老師
2022 02/28 21:38
這個營業外支出 匯算清繳的時候納稅調整啊
不然您沒有其他科目可以用啊 因為是今年的 又不用以前年度損益調整科目
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