代理開進(jìn)來的商標(biāo)注冊服務(wù)發(fā)票，11月份的，說要紅沖，退款，但是我們這邊年度也結(jié)帳了，審計(jì)報(bào)告也出了，要如何處理

當(dāng)時(shí)是借管理費(fèi)用貸其他應(yīng)付款嗎？如果是的話，借其他應(yīng)付款貸利潤分配未分配利潤。

匯算清交的話需要調(diào)增 做到這個(gè)月就可以。

借 管理費(fèi)用 貸 銀行存款。

不是用以前年度損益調(diào)整嗎

你好，你是企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則做賬的嗎？

小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則。是已經(jīng)出了2021年的審計(jì)報(bào)告的了，所以思路你幫我捋一下

小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則做賬，用未分配利潤來做就可以的。

小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則沒有以前年度損益調(diào)整這個(gè)科目。

具體分錄呢

借其他應(yīng)付款貸利潤分配未分配利潤，這個(gè)就是具體的分錄。