00:10:00
問題已解決
20年有一筆支出的發票經核實該發票是虛開發票，現在要調減支出，調增利潤，請問現在要怎么調？怎么做會計分錄
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好,按你原來入賬的科目,做相同科目紅字沖銷
2022 01/24 16:40
84784989 
2022 01/24 16:42
做紅字沖銷，可是銀行存款不平啊
張壹老師 
2022 01/24 16:44
你好,你是要調到2022年,還是2021年呢.
84784989
2022 01/24 16:44
22年的吧，現在都22了
84784989
2022 01/24 16:45
要調20年的企業所得稅
張壹老師
2022 01/24 16:54
你好
借:管理費用 負數
? 貸:本年利潤? 負數
?借: 所得稅費 正數
貸:應交稅費-應交所得稅 正數
? ??
? ?
84784989
2022 01/24 18:19
還是有點不明白
84784989
2022 01/24 18:21
20年是有利潤的，而且交了企業所得稅，如果本年利潤在貸方為負數，那利潤不是減少了嗎？
張壹老師
2022 01/24 18:49
管理費用轉到本來利潤，你沖銷就是負數哈
84784989
2022 01/24 18:56
我原先入的是主營業務成本，我做的以下分錄您看看對不對？
借:主營業務成本 8500(負數)
貸:利潤分配-未分配利潤8500(負數)
借:利潤分配-未分配利潤2125
貸:應交稅費-應交企業所得稅 2125
張壹老師
2022 01/25 08:04
你好,你這張發票到底是什么發費,之前入的什么科目?
閱讀 114
描述你的問題，直接向老師提問
308
意見反饋
