之前月份，，發工資是借 費用 貸 現金 這個月發上月工資，采用計提的話如何做賬，之前沒有經過應付職工科目

那你本月做的費用屬于本月的費用，還是屬于上一個月的？

是上個月的費用工資。

那你們一定是正確的，不可能出現錯誤 那這個月發的話，你發出去多少你做多少不就對了。

之前做賬有錯誤，本月發上個月工資，把上個月工資計入當期費用。

這里你不要修改了，你在12月份做上一個借管理費用貸應付職工薪酬本月集體本月的就可以的。

這樣做的話科目有余額 對么？

你好，對的是的，你的應付職工薪酬有余額的。

有余額月末結賬的時候不對，好的謝謝我在想想吧

可以的，你再查看一下的，看一下其他的科目余額對不對。