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應收賬款和主營業務收入的金額填反了，后來調賬以后，主營業務收入變成負數了，改怎么辦
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您好，您是說出現借方余額了？按原數沖回一般不會出現這種情況
2022 01/21 11:59
84785034 
2022 01/21 12:09
我們給對方公司開發票錢沒收到，先掛帳了錯誤分錄如下：借：應收賬款88495.58借：應交稅費11504.42貸：主營業務收入100000現在沖回分錄借：應收賬款100000貸：88495.58貸：11504.42我這樣沖回以后主營業務收入就變負數了。我實際應該收到100000元，現在錢已經收到了做帳的時候才發現錯誤！我現在該怎么辦
孫燃老師 
2022 01/21 12:55
你一開始的分錄就做錯了
借：應收賬款100000
貸：應交稅費——應交增值稅（銷項）11504.42：
? ? ? ?主營業務收入88495.58
你現在把原先錯誤的反向沖回，再做個正確的
84785034
2022 01/21 13:26
我是按照您說的分錄重新做了，但是主營業務收入還是負數，我們這個月沒有其他新的收入了，我只想主營業務收入變成0也行！
84785034
2022 01/21 13:26
我是按照您說的分錄重新做了，但是主營業務收入還是負數，我們這個月沒有其他新的收入了，我只想主營業務收入變成0也行！
孫燃老師
2022 01/21 13:41
您先把一開始的主營業務收入100000沖平，然后做一筆正確的貸主營業務收入88495.58，這樣怎么會出現借方余額？
84785034
2022 01/21 14:02
這筆憑證是上個月的了，已經出報表了，也不影響嗎
孫燃老師
2022 01/21 15:27
你的意思是跨年了？那么用以前年度損益調整代替主營業務收入
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