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問題已解決
你好，老師，我這社保養老保險調基數了，補交之前月分的錢怎么做分錄
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同學你好
正常做分錄的
沒啥區別
2022 01/12 14:02
84785041 
2022 01/12 14:04
幫忙寫一下可以嗎
樸老師 
2022 01/12 14:06
?您好，1.計提工資
借：××費用（管理/銷售等）
貸：應付職工薪酬——工資
2 計提社保（企業部分）
借：××費用（管理/銷售等） ?
貸：應付職工薪酬——社保
3 次月發放工資時
借：應付職工薪酬——工資
貸：其他應收款——社保(個人部分)
應交稅費——應交個人所得稅
庫存現金／銀行存款或現金
4 上交杜保
借：應付職工薪酬——社保(企業部分)
其他應收款——社保(個人部分)
貸：銀行存款或現金
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