不是籌建期

計提借管理費用-工資/社保/公積金（單位負擔的） 貸應付職工薪酬-工資/社保/公積金（單位負擔的） 發工資 借應付職工薪酬-工資 貸其他應付款/其他應收款（個人負擔的） 應交稅費-個稅 銀行存款 繳納社保 借應付職工薪酬-社保/公積金（單位負擔的） 其他應收款/其他應付款（個人負擔的） 貸銀行存款

我是先交的社保，先做買社保的憑證，是不是后面還要再補做一張計提社保費的憑證？

你好，你當月繳納當月的嗎？如果是的話可以的，如果當月繳納上一個月的，你應該在上一個月集體。

當月月初繳納當月的，是不是要計提，還是直接做管理費用社保費

你好，需要計提的按照上面的分錄來借，管理費用，社保貸，應付職工薪酬社保。 這個是企業承擔的社保。

就是先做計提再做銀行付款的憑證是嗎？

好對的是的是這么做的。

我們是醫療機構，后勤社保費做管理費用，那些科室，比如內科，社保費做什么科目呢？

你好，企業會計準則做賬嗎 勞務成本

小企業會計準則，是做主營業務成本嗎？

你好，當月有收入的可以直接做主營業務成本。

全部做管理費用可以嗎？因為我不知道員工屬于哪個部門？

你好，那你有收入沒有成本不合適吧？

做工資的時候做到了哪里啊？是分部門的嗎？

有收入，如果社保費全部做管理費用不按科室來做，到時候匯算清繳有沒有影響呢？

好，沒有影響的都可以抵扣。

匯算清繳主營業務成本有沒有規定多少比例？

你好，成本得看具體的業務，工資和社保沒有比例。

如果是福利費的話，這些有比例按工資的14%抵扣。