比如你開了專票和普通發(fā)票，普通發(fā)票的不需要交稅，這里的不含稅銷售額需要修改一下，應(yīng)該是專票的不含稅銷售額乘以2%。

每個月有代開的專票和稅控器開的不含稅額 不知道怎么算得

我們是小規(guī)模納稅人

你好，那你看下你第一行都是開的是1%的稅率嘛，主表里面的，如果是的話，用這個金額乘以2%。

是 都是1的 我剛剛接手這家公司 沒人交接 我翻看他的報表 按季度申報 每季度都是專票及普票 但是有的就是第一行×2% 有的就不是 不知道怎么算的

你好，如果不是的話，你看一下他在開的明細(xì)，是不是之前有專票開的3%的。

第二行代開專票就是3%

你好，那代開的3%的專票就不允許填寫減免的2%，他需要按照3%來交稅。

我發(fā)的這張表您能看見么？意思是不是 代開的專票按照3%繳納稅款，剩下的普票按照1%繳納稅款

我問下他那個18952.32怎么來的呢？

你好，對的是的，這個是1%不含稅的銷售額乘以2%算出來的。

18952.32/2%*1.01=957092.16 意思含稅銷售額是這么多？

你好 1053227乘以2%應(yīng)該是這個。 不含稅的銷售額乘以2%等于應(yīng)納稅減征額。

我明白了 他填錯了 正確的應(yīng)納稅額減征額應(yīng)該是 1053227.84*2%=21064.54元 而且 本期應(yīng)納稅額也填錯了 應(yīng)該是專票114633.57*3%+1053227.84*1%=

你好，之前的可以去稅務(wù)局修改。

不修改行么？不修改會有什么影響？

好，你看一下你們是不是多交了稅款。

我再跟您確定下 就是以后遇到專票和普票的 減征額只需要根據(jù)普票不含稅額的2%填報就可以 對么？

你好，你得看一下你普票需要交稅嗎？如果交稅的話才填寫啊，如果他不交稅的話，這個減免的2%直接就不用體現(xiàn)。

比如第四季度擬開了普通發(fā)票40萬，但是不需要交稅，你只需要在第十欄填寫不含稅的銷售額就可以的，其他的就不用填寫。

哦哦 如果季度超過45萬 就需要全部按照1%繳稅，但是減免稅額只需要按照普票的不含稅的2%填寫 如果季度不超過45萬，但是有專票，只需繳納專票不含稅的1%即可

你好，對的是的是這么做的前提是你第一個的前提是專票，如果是開的1%的話，也可以按照百分之一來交稅啊。

因為你的專票開的是3%所以不能給你減免2%