主營服務業

符合加計抵減的

增值稅一般項目加計扣除本期發生額填寫的是當月的進項乘以抵扣率。

需要交稅的話，填寫實際抵扣金額，沒有進項轉出的，其他不用填。

老師，專管員在11月23日給我發了個消息讓下月補計提加計扣除18154.22元，我在12月份申報的時候就申報了加計扣除表里面本期發生額里面填了11月份的加計扣除18154.2+11月份進項稅額12505.18*10%填列在增值稅加計抵減申報表里的本期發生額，這樣合理嗎？

你好，你專管員告訴你的這個是一到11月份的進項發生額嗎？如果是的話可以的。

專管員11月份的時候讓我把1—11月份的收入發給他，然后他就讓我下月補計提加計抵減金額為18154.22元

你發給他的收入，然后他給你算出來的進項嗎？這個不對吧，你自己再算一下，一到11月份的進項合計是多少。

老師，我算了不對，怎么辦，12月份申報了，這要申報12月份的稅了，12月份有進項，我應該怎么處理

多了嗎 多的話建議你現在就聯系一下你的專管員，讓他再給你重新算一下。