跨年年了，16年的

以前記的是借原材料，應交增值稅進項稅

?你好；借原材料貸進項稅轉出? ； 你材料銷售了嗎??

嗯，銷售了，有問題嗎？

你好；? ?然后做賬 借 主營業務成本貸原材料 ；? 然后? 結轉 ：借進項稅轉出貸 應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅? ； 借應交稅費-應交增值稅-轉出未交增值稅? ； 貸應交稅費-未交增值稅； 繳納；借? ?應交稅費-未交增值稅；貸銀行存款? ?

這個是16年的發票，產生異常，多認證了一些進項發票抵的這一塊進項稅額轉出

?你好 ；? ? ?那也得轉出處理? ??

對呀，那就把這一塊稅做成本了，是不是？

只做借原材料，貸進項稅額轉出，這一筆業務不就行了？

老師，麻煩給做一個完整的會計分錄吧

?你好；? ? 上面就是所有分錄 分錄。? 你進項稅轉出不結轉? 你科目都不平 ；??

但是這一塊稅沒有繳納，怎么會有銀行存款呢

?你好； 你繳納了? 沒有 。 你進項稅轉出 本身會有? 增值稅繳納的。除非你有 留抵進項稅或者進項稅抵減了??

就是進項稅額抵了

?你好； 那你就不做? 繳納分錄? 。 自己去把 進項稅和進項稅轉出結轉后自動抵減就行了。? ?

好的，謝謝老師

?沒事的；希望能幫到你；? 就不做上面的繳納分錄即可。 其他的分錄都可以抵減的??