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問題已解決

問題∶因年初和年末計提遞延資產的稅率不同,造成匯算清繳信用損失調整的所得稅-32.29 和2021年計提的所得稅資產-154.07 不同,請問我年末做賬改怎么調整? 詳見附件兩張圖片

84785015| 提問時間:2022 01/04 11:05
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悠然老師01
金牌答疑老師
職稱:高級會計師,稅務師,資產評估師,注冊會計師
學員你好,遞延所得稅資產按轉回期間的稅率計算,分錄如下 借:所得稅費用 貸:遞延所得稅資產
2022 01/04 15:17
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