老師，和增值稅專用發票開的一樣呀？別的什么沒有。

那就當做不知道是罰款 抵扣

老師，我現在就是問是否能抵扣？

我說了啊 發票開的一樣的 就當做不知道是罰款 抵扣進項

好的，老師，我們付款摘要是超容款，分錄怎么怎么寫呢？請老師寫一下。

摘要不要這樣寫 就寫收到電費發票入賬 然后跟平時一樣寫分錄 不然也太明顯了

老師，11月23號付款了，早就打到供電局賬戶上了，現在才收到發票，現金會計匯款時候，摘要寫的超容款呀，不是我做賬寫的摘要超容款呀？當時寫的分錄是營業外支出，請問老師分錄怎么寫？

老師，不是電費罰款，是電費違約金開的專票。

那違約金也不應該抵扣的 因為您已經計入營業外支出科目了

老師，不抵扣，分錄怎么寫？

借 營業外支出 價稅合計金額 貸 銀行存款

老師，國稅局勾選平臺里面稅額怎么弄？就是增值稅專票稅額？

勾選認證的時候有效稅額填0就好了

老師，從11月份開始，有效稅額改為可抵扣稅額啦？老師，在有效稅額里填0么？

是的 有效稅額填0 就不抵扣

有效稅額改為可抵扣稅額，在可抵扣稅額里填0是么？

有效稅額改為可抵扣稅額，進項稅額里面就沒有這個數據了

老師，做分錄時候像增值稅普票一樣，價稅合計是么？比如1000元，稅額是130，合計金額1130那么分錄：借營業外支出-違約金 1130元 ，貸：銀行存款1130 老師是這樣寫分錄么？

是的 這樣寫分錄正確的