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問題已解決

(1)進口聚氨酯面料一批,海關核實的關稅完稅價格6萬元,繳納關稅0.39萬元,取得海關進口增值稅專用繳款書注明稅款0.8703萬元。 (2)將進口的聚氨酯委托乙企業加工高爾夫球包100個,支付加工費2萬元,取得的增值稅專用發票上注明的稅額0.29萬元。乙企業當月同類高爾夫球包不含增值稅售價0.11萬元/個。 (3)將委托乙企業加工的100個高爾夫球包收回后全部銷售給某代理商,不含增值稅銷售價格為30萬元,支付運費取得增值稅專用發票上注明的稅款0.2萬元。 4)當月購進生產設備取得的增值稅專用發票上注明的進項稅額0.5萬元。 已知:甲公司適用的增值稅稅率為13%,高爾夫球具消費稅稅率為10%。取得的扣稅憑證均已通過稅務機關認證。 要求:計算甲公司2019年10月份應繳納的增值稅和消費稅。

84785013| 提問時間:2022 01/02 22:28
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陳詩晗老師
金牌答疑老師
職稱:注冊會計師,高級會計師
1,增值稅100×0.11×13%-0.8703-0.29+30×13%-0.2-0.5 2,消費稅100×0.11×10%+30×10% 你計算一下
2022 01/03 00:00
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