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我公司是小規模,續交稅控盤年費,怎么記賬

84784948| 提問時間:2021 12/31 15:52
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郭老師
金牌答疑老師
職稱:初級會計師
借管理費用辦公費貸銀行存款 需要抵扣借應交稅費,應交增值稅借管理費用負數。
2021 12/31 15:53
84784948
2021 12/31 15:56
小規模納稅人也抵扣抵扣增值稅嗎?
郭老師
2021 12/31 15:58
可以的,小規模的需要交增值稅,你可以全額抵扣。
84784948
2021 12/31 16:01
不管這個小規模納稅人是商貿類型的還是勞務類型的公司,只要交增值稅就可以全額抵扣應交增值稅是嗎?
郭老師
2021 12/31 16:01
你好是的,可以抵扣的。
84784948
2021 12/31 16:04
稅控盤年費開的是普通發票也可以抵扣嗎?
郭老師
2021 12/31 16:05
可以的可以的,可以抵扣的。
84784948
2021 12/31 16:15
比如稅控盤年費280,我公司應交增值稅10280,全額抵扣增值稅的話,我公司實際交的增值稅是10000,對嗎?
郭老師
2021 12/31 16:16
好對的是的,可以這么做的。
84784948
2021 12/31 16:19
這個抵扣增值稅我需要先在電子稅務局進行抵扣認證,再回到繳納增值稅報表界面,然后系統自動顯示抵扣后應交增值稅數值嗎?
郭老師
2021 12/31 16:19
需要認證的,在主表應納稅減征額,還有減免明細表,本期發生額實際抵扣金額里面。
郭老師
2021 12/31 16:19
不需要認證,剛才打錯了。
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