是的，老師

你好，符合小型微利企業條件 應納稅所得額低于100萬，稅率是2.5%，應納稅所得額在100萬到300萬之間是10%

實操里面的一個題，利潤總額：8755.09

所得稅費用怎么是200 .38

不應該是218多一點嗎

你好，利潤表的左邊一欄，才是本年累計金額嗎？

右邊的是累積金額，我的意思是200.38怎么來的

你好 季度所得稅應納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率—以前季度預繳稅額

這里的金額他沒有說預繳啊

而且填寫系統的時候他是分開的，系統也會自動識別

你好 季度所得稅應納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率—以前季度預繳稅額 （是針對這個回復有什么疑問嗎）

但是你沒有解決我問的問題

你好，我需要兩個季度末月的利潤表，才可以計算本季度所得稅是如何來的 而你只是提供了一個利潤表，我只能計算本年累計的所得稅費用=328309.73*2.5% 如果你想我給你計算 季度所得稅金額，那應當還要提供上個季度的利潤表才是啊 季度所得稅應納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率—以前季度預繳稅額 （這個就是原理性質的公式）

好的，這個是你們實操系統里面的數據，我這里肯定沒有表的

你好，思路是這樣 季度所得稅應納稅額=利潤總額本年累計*適用稅率—以前季度預繳稅額 比如9月份的利潤總額本年累計10萬，到12月份為止利潤總額本年累計11萬，假如所得稅稅率按2.5% 那么第四季度所得稅=11萬*2.5%—10萬*2.5%?

好的，謝謝老師

不客氣，祝你學習愉快，工作順利！ 希望你對我的回復及時予以平價，謝謝。