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(1)從農產品生產者購進原木一批，農產品收購發票上注明的金額為5萬元，收購后連續生產后銷售，銷售貨物使用的稅率為13%。求購進農產品時可抵扣的進項稅額為(2)租入一幢廠房，取得增值稅專用發票上注明的金額為5萬元。該廠房的一樓用于職工食堂，其余為企業生產管理部門使用。求可抵扣的進項稅額(3)銷售原木一批，由于銷量較大，給予一定的折扣優惠，增值稅專用發票上注明的金額為10萬元，發票金額欄注明折扣額為2萬元。求銷項稅額(4)外購實木地板一批，收到對方開具的普通發票金額為5萬元，收到后其中的20%繼續加工成高級實木地板銷售，售價為8萬元(實木地板消費稅稅率5%)。請計算該項銷售行為，應繳納的增值稅和消費稅分別為多少(5)請計算本年度該企業企業所得稅的應納納稅所得額和應納稅額分別為多少
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你好需要計算做好了給你
2021 12/23 04:51
暖暖老師 
2021 12/23 05:22
1.購進農產品時可抵扣的進項稅為額
5*10%=0.5
2.抵扣的進項稅額是0
3.銷項稅額是8*0.13=1.04
4.應繳納的增值稅8/1.13*0.13=0.92
應交消費稅是8/1.13*0.05=0.35
84784988 
2021 12/23 13:00
第二問，既用于職工福利，又用于一般計稅方法的不是全額抵扣嗎？
第四問，里面的售價是含增值稅的嗎？
第五問怎么寫的啊？
暖暖老師
2021 12/23 13:04
福利費進項不可以抵扣的
84784988
2021 12/23 13:13
第一問如果寫會計分錄要怎么寫
暖暖老師
2021 12/23 13:16
借原材料4.5
應交稅費應交增值稅進項稅額0.5
貸銀行存款5
84784988
2021 12/23 13:27
第二問租入廠房為企業生產管理部門使用也算集體福利里面的嗎
暖暖老師
2021 12/23 13:28
對，而且沒辦法區分，全部不可以抵扣
84784988
2021 12/23 13:38
第二問如果只用于企業生產管理部門呢？
暖暖老師
2021 12/23 13:39
那就是全部可以抵扣的
84784988
2021 12/23 13:40
那為什么是×9％呢？
暖暖老師
2021 12/23 13:43
不動產租賃稅率是9%
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