分錄怎么寫啊

你好，調增之后有導致補交所得稅嗎？?

老師 可以把有的分錄和沒有的都說一些嗎 因為有些是需要補的 有些不需要補的

你好 調增之后有導致補交所得稅 借：以前年度損益調整 ??，貸：應交稅費—企業所得稅 借：應交稅費—企業所得稅 ，?貸：銀行存款 沒有補交，不需要做分錄?

不需要補交稅的 需要填調整表吧？ 那填了之后申報的報表數據減少了 這樣不是報表數據和 賬上數據 對不上了嗎 不需要做賬

你好 不需要補交稅的，需要填寫相應附表。 報表上的未分配利潤與應納稅所得額，二者口徑本來就不同，不一致也沒有關系的?

不需要補交稅的 需要填調整表吧？ 那填了之后申報的報表數據減少了 這樣不是報表數據和 賬上數據 對不上了嗎 不需要做賬嗎？

（是針對這個回復有什么疑問嗎）

老師 意思是 申報表的未分配利潤和 我們賬上的對不到 這樣也沒關系的？

你好，申報表的未分配利潤，和財務報表的未分配利潤是一致的 我說的是：報表上的未分配利潤（會計方面）與應納稅所得額（稅法方面），二者口徑本來就不同，這兩者不一致是沒有關系的?

是不是可以理解為 填的附表的 調增數據 不會影響主表的數據？

你好，?填的附表的 調增數據 ，會影響主表的? 應納稅所得額? 數據，不影響主表的利潤總額?

老師 是不是 項目這一列的 主要是賬上有發生的 都應該填賬載金額 和稅收金額？

你好，是的，是這樣的

是不是 不需要調增的就直接 賬載金額 和稅收金額一致 需要調增的就是 稅收金額 比賬載金額多

你好 1，不需要調增的就直接 賬載金額 和稅收金額一致 2，調增的就是 稅收金額 比賬載金額少（而不是多）